贵州省六盘水市殡仪馆2019年度部门决算

目录

一、单位概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、2019年度部门决算情况说明
　　（一）2019年度收入支出决算总体情况说明
    （二）2019年度收入决算情况说明

（三）2019年度支出决算情况说明

（四）2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）2019年度政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）预算绩效情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

五、附件

一、贵州省六盘水市殡仪馆概况

（一）主要职能

主要承担遗体火化、遗体冷藏、遗体接运、遗体入殓、遗体守灵等殡仪服务。

（二）机构设置及部门决算单位构成

财政差额拨款补助单位，贵州省六盘水市殡仪馆部门决算包括本级决算。2019年5月14日搬迁至新址（六盘水市西福园生态服务有限责任公司旁），保留差额拨款事业单位人员性质，由市西福园公司统筹管理。

二、贵州省六盘水市殡仪馆2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省六盘水市殡仪馆2019年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度收入支出决算总体情况说明
　　贵州省六盘水市殡仪馆2019年度收支决算总计500.25万元，与2018年相比，减少3,997.63万元，降低88.88%。主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。
　　（二）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度收入决算情况说明

本年收入合计487.38万元，其中：财政拨款收入487.38万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度支出决算情况说明

本年支出合计500.25万元，其中：基本支出400.38万元，占80.03%；项目支出99.88万元，占19.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度财政拨款收支决算总计490.49万元。与2018年相比，减少3,986.55万元，降低89.04%。主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。（五）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款支出490.49万元，占本年支出合计的98.05%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3,983.44万元，降低89.04%。主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出469.47万元，占95.71%；住房保障支出（类）支出21.02万元，占4.59%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为784.80万元，支出决算为490.49万元，完成当年预算的62.50%。决算数小于预算数，主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为36.63万元，支出决算为25.20万元，完成当年预算的68.80%。决算数小于预算数的主要原因是： 殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。 

（2）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。当年预算为716.77万元，支出决算为444.27万元，完成当年预算的61.98%。决算数小于预算数的主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。   

（3）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为31.40万元，支出决算为21.02万元，完成当年预算的66.94%。决算数小于预算数的主要原因是：殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。 

（六）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款基本支出400.38万元，其中：人员经费370.43万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费29.94万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省六盘水市殡仪馆2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为22.5万元，支出决算为4.88万元，决算数小于预算数，主要原因是殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算4.88万元，比上年减少13.53万元，降低73.5%，减少原因是殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出4.88万元，占100%，比上年减少13.53万元，降低73.5%，减少原因是殡仪馆2019年5月搬迁至新址，进行企业管理，财务执行企业财务制度；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省六盘水市殡仪馆全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费4.88万元,其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费4.88万元。主要用于公用车辆日常外出办公及殡葬车辆接运遗体等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，因殡仪馆搬迁，殡仪馆所有资产全部无偿划拨至市西福园公司。

（3）公务接待费0万元。

国内公务接待支出0万元。贵州省六盘水市殡仪馆2019年国内公务接待0批次，0人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省六盘水市殡仪馆2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计4个项目进行了绩效自评，涉及资金99.88万元，自评覆盖率达到100%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件 《骨灰盒等专用材料项目绩效自评价报告》、《加班及误餐项目绩效自评价报告》、《交通费及维修费项目绩效自评价报告》、《专用设备用电及生产用水经费项目绩效自评价报告》”。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

2019年贵州省六盘水市殡仪馆机关运行经费支出0万元，比2018年减少0万元，降低0%。

2、政府采购支出情况

2019年贵州省六盘水市殡仪馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，贵州省六盘水市殡仪馆共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（十八）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：指财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

（十九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

1、六盘水市殡仪馆项目支出绩效自评价表

2、六盘水市殡仪馆项目支出绩效自评价报告

六盘水市殡仪馆绩效报告.doc

六盘水市殡仪馆绩效目标自评表.xlsx

贵州省六盘水市殡仪馆2019年度部门决算公开表格.xls